如何在eBay和Craigslist销售上缴税

如果您正在阅读本文，则可能属于以下两种情况之一：您偶尔会在eBay和Craigslist等网站上出售二手商品以获取额外的现金支出，或者每天以以下方式出售自制商品：

在这两种情况下，都需要将您赚取的一部分钱申报为所得税，，尤其是在您属于后者的情况下-但即使是一次性销售也可以算在内。不报告销售情况可能会导致国税局对税收欺诈进行审核。

这里有一个速成课程，内容涉及何时需要为在线销售纳税以及如何纳税。这篇文章是在考虑美国税法的情况下写成的，可能在其他地方不适用。

哪种销售税计税？

一般的经验法则是如果您从销售中获得任何利润，则必须将其报告为收入。利润的定义是，您购买某物所支付的费用，由于折旧而导致的任何价值损失以及所售出的价格之间的差额。

例如，如果您以200美元和以下的价格购买了平板电脑或智能手机，一周后以250美元的价格售出，那么您获利50美元。但是，如果您几年前以200美元的价格购买了平板电脑或智能手机，而现在仅以100美元的价格出售了，那么就没有利润。

美国国税局针对在线销售商品的税款制定了一些指导原则。以下是您应该知道的要点，但我们建议您阅读整页：

  • 如果您要出售一段时间以来拥有的东西（例如漫画集），则可能没有涉及的利润，你很好。这类似于在网上进行车库拍卖。
  • 如果您要出售自己生产的产品，例如手工工艺品和艺术品，那么这是可报告的收入。

    • 真正的问题是您的在线销售是否被定义为业务或兴趣爱好，具体方法取决于美国国税局（IRS）提出的定义。这里的水可能有点阴暗。因此，美国国税局提出了几个问题，可能有助于阐明您的立场：

  • 投入活动的时间和精力是否表明有谋取利润的意图？
  • 纳税人是依靠活动的收入吗？
  • 如果有损失，是由于纳税人无法控制的情况造成的，还是发生在业务起步阶段？
  • 纳税人是否改变了经营方式以提高盈利能力？
  • 纳税人或其顾问是否具备开展成功业务所需的知识？
  • 有纳税人过去在类似活动中获利吗？
  • 该活动是否在几年内就获利了？
  • 纳税人能否期望将来通过升值而获利？活动中使用的资产有多少？

    • 如果您对其中任何一个问题回答“是"，那么您很可能在IRS的眼中开展业务。您可以回答“是"的问题越多，至少在税收方面，您经营企业的可能性就越大。

    企业与爱好之间的区别很重要，因为某些税项操作（例如扣除业务费用）仅适用于另一方，而另一方不可用。

    您可能还需要为在线销售的商品支付营业税。不幸的是，营业税比所得税要复杂得多，并且不可能一并涵盖所有内容。

    请注意，即使本文标题仅提及eBay和Craigslist，这些税收准则也适用于您实际进行销售的地点—您是在Amazon上卖东西还是在Facebook上卖给朋友。

    您欠税多少？

    您需要做的第一件事是保持良好记录。您应该始终可以访问某种交易报告（或至少是交易历史记录），并能够总结出在给定时间内的销售额。

    您您将需要这些信息来确定您的实际欠税额，而且一旦您经过IRS的审核，这些记录将为您节省大量时间，精力和头痛。虽然1099表格很棒，但是您仍然应该保留独立记录。

    是的，即使您从未从eBay，Craigslist，PayPal或其他任何地方收到1099表格，也仍然欠税。跟踪销售情况并支付这些销售应缴的税款是您的责任。

    注意：如果您要处理大量销售并感到不知所措，请考虑使用小型企业的会计软件。

    如果您在eBay和Craigslist之类的网站上进行销售，则您从这些销售中产生的任何收入均需缴纳两种税：所得税和自雇税。

    收入税有点棘手，因为括号取决于您的申请状态，并且可能会逐年变化。幸运的是，您可以使用MoneyChimp的所得税计算器查看在一定的应税收入下所欠的款项。

    自雇税更简单，但由两部分组成：社会保障和医疗保险。在2019年，对于自雇人士，自雇收入的前127,200美元的社会保障税税率为12.4％，联邦医疗保险税率为所有收入的2.9％。

    您必须通过自营职业赚取的收入（包括在线销售）同时支付所得税和自雇税。

    例如，如果我在2019年在eBay上出售了价值10,000美元的商品并提交税，因为我要共同结婚，所以我欠社会保障局1,240美元，医疗保险290美元（如果您包括扣除额和免税额，实际上就更少了，但您要等到提交纳税申报表后才知道）。

    注意：请务必查看IRS的自雇税收中心页面。

    有点不知所措，不是吗？因此，我们强烈建议您在提交纳税申报表时使用税务软件。您可能需要为可以处理自雇收入的版本支付更高的价格，但是节省时间和精力是值得的。

    如果您更喜欢使用Microsoft Excel来计算欠您很多，请看一下这些基本的Excel计算公式。

    别忘了按季度纳税！

    在处理时还要担心的一件事自雇收入：您必须向国税局进行季度估算付款。

    通常，作为雇主工作的一名雇员，每笔薪水的一部分会作为“预扣税"。这是您在一年中向IRS支付的款项，这些预扣计入您年底应缴的总税款。

    自受雇收入须接受相同的“全年"付款，但这些付款仅需每季度支付一次，并且只需估算

    季度估计的付款截止日期为：

  • 第1季度，4月15日（适用于1月至3月获得的收入） li>
  • 第二季度，6月15日（用于4月至5月的收入收入）
  • 第三季度，9月15日（用于6月至8月的收入收入）
  • 第四季度，对于收入（针对收入）从9月到12月获得）

    • 如果该天是周末或假日，则到期日会推迟到下一个工作日。

    最简单的方式来支付季度估算付款是要使用IRS网站的在线支付门户，这只是IRS提供的许多有用的在线工具之一：

  • 在安全的计算机上访问irs.gov。
  • 单击付款。
  • 点击直接付款。
  • 点击付款。
  • 在“付款原因"下，选择“ 估算税额"。
  • 在“付款对象"下，选择 1040ES 。
  • 选择税项年份，然后单击继续。
  • 填写您的纳税人详细信息，然后单击继续。

    • 就是这样！无论您以这种方式进行的付款，都将被视为对您年底应缴税款总额的一种“自雇预扣"。

    请勿跳过按季度付款的情况估计的税额，因为您将不得不在纳税日临近时对国税局欠下的任何款项支付罚款。

    有疑问时，请寻求税务专业人员

    这无疑是令人困惑的，尤其是如果您从未需要处理任何形式的自雇税时。但是，问题是这样的：您确实想通过eBay和Craigslist等网站进行的所有销售都应纳税，目的是为了赚钱。

    如果这对于您来说实在太麻烦了，那就不要不用担心您并不是唯一一个有这种想法的人，这就是为什么这么多人将税务准备工作推迟到注册会计师（CPA）的原因。

    与此同时，请查看有关如何改进税务的提示eBay销售。

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